公司治理
董事會
獨立董事資訊
一、獨立董事與內部稽核主管及會計師之溝通政策
1、獨立董事與會計師至少每年二次定期會議，會計師就本公司財務狀況、海內外子公司財務及整體運作情形及內控查核情形向獨立董事報告，並針對有無重大調整分錄或法令修訂有無影響帳列情形充分溝通；若遇重大異常事項時得隨時召集會議。
2、內部稽核主管定期向審計委員會報告
(1)年度內部稽核計畫
(2)稽核人員年度專業訓練規劃；
(3)定期向審計委員會報告內部稽查業務執行情形。
3、會計師每年至少參加二次審計委員會，報告年度查核結果。
4、其他：發生重大異常事項，或獨立董事、稽核主管及會計師認為有必要獨立溝通之事宜，可以不定期隨時召開會議溝通。
二、歷次獨立董事、內部稽核主管與會計師溝通情形摘要：
| 日期 | 出席人員 | 溝通重點 | 溝通結果 |
|---|---|---|---|
| 2025/03/11 |
獨立董事：楊振陽
獨立董事：王千秀 獨立董事：吳韻柔 會計師：吳秋燕 稽核主管：李坤學 |
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本次會議獨立董事
無意見。 |
| 2025/11/11 |
獨立董事：楊振陽
獨立董事：王千秀 獨立董事：吳韻柔 會 計 師：吳秋燕 稽核主管：李坤學 |
|
本次會議獨立董事
無意見。 |
三、歷次獨立董事與內部稽核主管溝通情形摘要：
| 日期 | 溝通重點 | 溝通結果 |
|---|---|---|
| 2025/03/11 |
㇐百㇐十三年十二月~㇐百㇐十四年㇐月內部稽核計劃執行情形報告(包含內部稽核問題點矯正改善報告、稽核缺失彙總表、內部稽核問題點矯正改善追蹤表)。
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本次會議獨立董事無意見。
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| 2025/05/12 |
㇐百㇐十四年二月~㇐百㇐十四年三月內部稽核計劃執行情形報告(包含內部稽核問題點矯正改善報告、稽核缺失彙總表、內部稽核問題點矯正改善追蹤表)。
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本次會議獨立董事無意見。
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| 2025/08/12 |
㇐百㇐十四年四月~㇐百㇐十四年六月內部稽核計劃執行情形報告(包含內部稽核問題點矯正改善報告、稽核缺失彙總表、內部稽核問題點矯正改善追蹤表)。
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本次會議獨立董事無意見。
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| 2025/11/11 |
㇐百㇐十四年七月~㇐百㇐十四年九月內部稽核計劃執行情形報告(包含內部稽核問題點矯正改善報告、稽核缺失彙總表、內部稽核問題點矯正改善追蹤表)。
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本次會議獨立董事無意見。
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| 2025/12/30 |
㇐百㇐十四年十月~㇐百㇐十四年十㇐月內部稽核計劃執行情形報告(包含內部稽核問題點矯正改善報告、稽核缺失彙總表、內部稽核問題點矯正改善追蹤表)。
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本次會議獨立董事無意見。
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